Využití scóringové metody při řízení úvěrového rizika

Abstract

Diplomová práce se zabývá využitím scóringové metody při řízení úvěrového rizika. Nejdříve byla vymezena podstata úvěrové politiky bank se zaměřením na úvěry poskytované právnickým osobám. V další části byly rozebrány jednotlivé kroky banky při řízení úvěrového rizika. Praktická část práce byla zaměřena na výpočet pravděpodobnosti defaultu u vybraných právnických osob. K výpočtu byla použita scóringová metoda založená na posuzování nejvýznamnějších finančních ukazatelů. Dále byl aplikován scóringový model ověřený ČNB, následně byl pomocí programu SPSS vytvořen vlastní model. Oba modely vykázaly určitou odchylku tak, že bylo předpovězeno více bankrotujících firem, než bylo pomocí modelů predikováno. Úvěrový proces je časově limitován, a proto je hodnocení metodou scóringu vhodné k řízení úvěrového rizika také u právnických osob. Doporučuje se však scóringové hodnocení rozšířit i o pozorování jiných než finančních ukazatelů, čímž banky ještě více eliminují rizikové úvěry.

This thesis deals with the use of scoring method in credit risk management. First it was defined the essence of the credit policy of banks with a focus on loans granted to corporations. In other parts have been aimed to each step in the bank credit risk management. The practical part focuses on the calculation of the probability of default for selected corporate. The calculation was used scoring method based on the assessment of the most important financial indicators. In addition, a certified applied Scorings ČNB, was subsequently created using the program SPSS own model. Both models showed a deviation so that had been predicted several bankrupt companies than was predicted by models. Credit process is time-limited, and therefore the evaluation method of scoring the appropriate credit risk management as well as for legal persons. Recommended scoring assessment expanded to include the observation of non-financial indicators, thus eliminating the banks even more risky loans.